審核中心監(jiān)管函〔2025〕9號(hào)
申萬(wàn)宏源證券承銷保薦有限責(zé)任公司、秦明正、王鵬:
2020年12月17日，本所受理了海諾爾環(huán)保產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱海諾爾）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的申請(qǐng)。申萬(wàn)宏源證券承銷保薦有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱申萬(wàn)宏源）為項(xiàng)目保薦人，秦明正、王鵬為項(xiàng)目保薦代表人。2024年7月23日，因海諾爾申請(qǐng)撤回發(fā)行上市申請(qǐng)文件，本所決定終止審核。
本所現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，海諾爾存在研發(fā)投入相關(guān)內(nèi)部控制執(zhí)行不到位、研發(fā)費(fèi)用歸集及會(huì)計(jì)處理不規(guī)范等情形，你們?cè)趫?zhí)業(yè)過(guò)程中未予以充分關(guān)注并審慎核查，發(fā)表的核查意見(jiàn)不準(zhǔn)確。此外，你們還存在核查底稿歸集不完整、核查證據(jù)材料獲取不充分等問(wèn)題。
你們的上述行為違反了本所《股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《審核規(guī)則》）第二十七條、第三十八條第二款的規(guī)定。
鑒于上述事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條第三項(xiàng)以及本所《自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，本所上市審核中心決定對(duì)申萬(wàn)宏源、秦明正、王鵬采取約見(jiàn)談話的自律監(jiān)管措施。
請(qǐng)申萬(wàn)宏源相關(guān)負(fù)責(zé)人及秦明正、王鵬于2025年4月22日攜帶有效身份證件到本所（地址：深圳市福田區(qū)深南大道2012號(hào)）接受約談。
你們應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、保薦業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)范和本所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，認(rèn)真履行保薦職責(zé)，切實(shí)提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，保證招股說(shuō)明書和出具文件的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。申萬(wàn)宏源應(yīng)當(dāng)采取切實(shí)措施進(jìn)行整改，對(duì)照相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行內(nèi)部追責(zé)，并自收到本函件之日起二十個(gè)交易日內(nèi)向本所提交經(jīng)保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、質(zhì)控負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公司公章的書面整改報(bào)告。
深圳證券交易所上市審核中心
2025年4月15日
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